个体户查帐征收，1-3月开票16500（含税），申报时要填写“增值税减免税申报明细表“#增值税减免税申报明细表#以及《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》吗？我只填写了 （四）免税销售额 中的11栏未达起征点销售额 16336.63，这样对吗？

开心就好 追问

2023-04-01 16:28

19栏处税款生成490.1，和实际不符合，税金1%应该是163.37，如果改成163.36、出现错误提示主表第19栏“本期免税额”应大于等于此列第9栏*0.03，且小于等于此列第9栏*0.05，请修改
2、主表 (服务、不动产和无形资产)第19栏(本期)≥主表 (服务、不动产和无形资产)第20栏(本期)+主表 (服务、不动产和无形资产)第21栏(本期)

郭老师 解答

2023-04-01 16:28

你好，免税的税额按照3%来的，

郭老师 解答

2023-04-01 16:29

11栏的金额乘以3%。按照这个填。

开心就好 追问

2023-04-01 16:32

四）免税销售额 中的11栏未达起征点销售额 16336.63这个金额是按1%的，还是按16500/1.03=16019.42，哪 一个填写才对？

郭老师 解答

2023-04-01 16:33

好，按照百分之一来算的，销售额按照1%没有问题，正确的。

开心就好 追问

2023-04-01 16:37

出现这个异常比对，不管它吗？

郭老师 解答

2023-04-01 16:39

是的是的，忽略提交就行。

开心就好 追问

2023-04-01 16:42

好的。谢谢老师

郭老师 解答

2023-04-01 16:46

不用客气，工作愉快。

开心就好 追问

2023-04-01 17:19

老师，个体户经营所得是填写哪个表？a表和B表及C表有什么 区别？

郭老师 解答

2023-04-01 17:23

A、这个是预缴的，
B、这个是汇算清交，
C、这个是好几个个体户合并到一块的。

开心就好 追问

2023-04-01 23:07

就这一个工商户，个体户法人又在其它公司工作有工资这种情况这个季度申报表还是选A表，是吗？

郭老师 解答

2023-04-01 23:10

你好，按季度预缴，
然后如果你是查账征税的需要填写b表
不是就不需要填写b

开心就好 追问

2023-04-02 08:48

季度预缴时填A表，年度个税经营所得汇算清缴填B表，对吗？

郭老师 解答

2023-04-02 08:49

对的
是的
是的是的