请问老师！缴纳社保！个人承担那部分需要计提吗！借：其他应付款 -代扣社保 贷：应付职工薪酬！

小朱 追问

2019-10-15 17:15

谢谢！代扣的然后缴纳应该走其他应付吧员工自己缴纳的！公司代收然后发放时候直接借：其他应付贷：现金/银行这样吧

汪晨老师 解答

2019-10-15 17:21

你好，其他应收和其他应付2个科目都可以使用的。

小朱 追问

2019-10-15 17:28

好哒谢谢老师帮看一下我做这两笔分录有什么问题没有

汪晨老师 解答

2019-10-15 17:51

你好，第一笔分路错了，计提个人承担部分 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保
计提公司缴纳部分 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保
缴纳时 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 贷 银行存款

小朱 追问

2019-10-15 17:59

好哒我修改一下第一笔分录谢谢老师

汪晨老师 解答

2019-10-16 09:46

不客气，满意请给五星好评。