老师，我们替a公司代付一笔款项给b公司，现在要退a公司代付的差额，怎么平账，当时凭证做的是，收a公司款 借:银行存款 10000 贷：其他应付款_a公司10000 代付时，借:其他应收款..b公司10000 贷:银行存款10000 实际费用只用了7800，b公司退回我们2200，做的分录是借:银行，贷其他应收b，现在其他应收挂着7800人，b给我们公司开了发票，我们还要退2200给a公司，账怎么平了，a的往来还是会挂着余额呀

郭老师 解答

2019-10-13 21:30

代付不要开发票
你们代付的时候借其他应付款-a，贷银存
退回来的你们要退回给a是吗

郭老师 解答

2019-10-13 21:30

代付不要开发票
你们代付的时候借其他应付款-a，贷银存
退回来的你们要退回给a是吗

邢程程 追问

2019-10-13 21:32

是的，但是对方已经开了发票给我们了，还是去年的，我们这个月已经抵扣了

郭老师 解答

2019-10-13 21:36

那你给a开吗
你这就不是代付了

邢程程 追问

2019-10-13 21:39

那不做代付呢，其实本来就是我们公司的中标费，那我现在这个7800我就直接按发票做借销售费用，贷其他应收，退2300的差额我应该怎么做账呢，我给a应该怎么开发票呢，挂什么科目？

郭老师 解答

2019-10-13 21:42

你单位中标，怎么别的单位给钱

邢程程 追问

2019-10-13 21:44

这是之前我们公司还有我们集团和a公司签了一笔框架协议，具体我也不是很清楚，投标了一个项目，应该是通过a公司走了账

郭老师 解答

2019-10-13 21:47

不是挂靠的？
你明天能问下知情人不

邢程程 追问

2019-10-13 21:50

知情人已经离职了，就是我说的那样，相当于a公司替我们承担了7800的费用，而且当时上任会计挂的还是其他应收保证金科目

郭老师 解答

2019-10-13 21:52

a替你们承担，你们应该还钱给a，对方代付借其他应收款-收保证金公司贷其他应付款-a
然就你还钱给a，借其他应付款贷银存

邢程程 追问

2019-10-13 21:59

当时其他应付挂的是10000，冲2200，那a公司的往来余额是不是会一直挂着7800呀

邢程程 追问

2019-10-13 22:00

可以做营业外收入吗？

郭老师 解答

2019-10-13 22:01

你好，是的
会有余额的，

邢程程 追问

2019-10-13 22:02

嗯嗯，就那个余额，我能不能不管他，还是要做个营业外冲平呢比较好

郭老师 解答

2019-10-13 22:28

你还给对方开发票吗

邢程程 追问

2019-10-13 22:31

现在不确定，我们是咨询公司，如果对方要发票的话，我就只能开咨询费吧，然后做其他业务收入？但是我们公司公司从未挂过其他业务收入这个科目，不开发票呢，挂啥科目呢

郭老师 解答

2019-10-13 22:32

如果不开发票记营业外收入，开了发票记其他业务收入
看对方要求

邢程程 追问

2019-10-13 22:32

开咨询费我可以直接做投标的那个项目的收入吗？

郭老师 解答

2019-10-13 22:33

单独的吧
投标的是你的主营吧

邢程程 追问

2019-10-13 22:33

是的，投标主营的，知道了，谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-13 22:37

不用客气的，