老师，先交社保再发工资，其他应收款～个人社保是不是要平的，我的怎么一直在借方呢？没有发现错误呢？

GL 追问

2019-10-11 17:06

比如我九月做账缴纳九月社保100其他应收款在借方吧，九月的工资十月才发
九月是发放8月工资，个人社保是90，其他应收款的贷方是90吧

就是说平的是90这个数，先缴的当月的社保100就是留在借方，等十月发放工资时才能记入贷方平掉，对吗？我记账其他应收款～个人社保一直是有借方余额呢老师

答疑苏老师 解答

2019-10-11 17:41

你好 是的 这样是对的 因为你们先交社保 后发的工资

GL 追问

2019-10-11 17:54

老师，我们支付给个人的咨询费，对方没有代开发票，他可以找个体工商户委托收款写个证明，然后用个体工商户的定额票给我们冲账吗？这个证明怎么写合适？

答疑苏老师 解答

2019-10-12 06:44

你好 不可以的 这个委托个体户收款也应该是以个人的名义开的发票