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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-10-09 11:18

申报表本身就是一个多步式计算的表格，看一下申报表的计算顺序就明白了。

亢 追问

2019-10-09 11:20

现在的情况是，我会计帐上的进项金额与纳税申报表留底不一致，在想是不是纳税申报表上的金额是把进项税转出的金额减去的呢？

张艳老师 解答

2019-10-09 11:22

在想是不是纳税申报表上的金额是把进项税转出的金额减去的呢？---是会减除进项税额转出的。您看一下申报表每个项目后面都计算列式的。

亢 追问

2019-10-09 11:30

所以说纳税申报表上的期末留底税额是进项税减去进项税转出的数据？那我怎么判断会计帐上的金额和纳税申报表上的数据是一致的对上的呢？

张艳老师 解答

2019-10-09 11:34

所以说纳税申报表上的期末留底税额是进项税减去进项税转出的数据？---是整体减的，这个问题您看一下申报表，一下就能明白的。
那我怎么判断会计帐上的金额和纳税申报表上的数据是一致的对上的呢？--您汇总一下销项税额、进项税额、进项税额转出的数字，和申报表上的数字比较一下，就知道了。

亢 追问

2019-10-09 15:55

木有销项税，请问怎么把进项税和进项税转出和纳税申报表上的什么数据来对比呢？

张艳老师 解答

2019-10-09 16:55

您就看一下账上的数字和申报表的数字进行比对就是了。

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申报表本身就是一个多步式计算的表格，看一下申报表的计算顺序就明白了。
2019-10-09 11:18:49
你好 是的 就是留抵的进项税 如果你结转到了未交增值税的
2020-05-09 11:03:35
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