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冯慧老师

职称： 中级会计师

2019-09-20 16:50

您好，您要找到具体差在什么地方，才好知道如何做会计分录

幼稚鬼ᝰ 追问

2019-09-20 16:53

不需要把那些结转到未交或待抵扣吗，我们有优惠退税，应交税费都是负的

冯慧老师 解答

2019-09-20 17:05

找出原因，调完进项税，如果是留抵就不用处理，如果有应交增值税，再转入应交税费-增值税-未交增值税

幼稚鬼ᝰ 追问

2019-09-20 17:13

能以上图为例，教写一下具体的结转分录和数字吗

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相关问题讨论
在增值税主表第20行，看企业的期末留抵税额
2018-09-09 15:06:47
那么你要看一下你这里形成差异的原因，看是哪边错误，如果说是你账上错误，你就调账就可以了，找到原因。
2021-02-17 16:25:15
1.当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额－当期免抵退税不得免征和抵扣税额）－上期留抵税额。其中，当期免抵退税不得免征和抵扣税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（出口货物征税税率－出口货物退税率）－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额＝免税购进原材料价格×（出口货物征税率－出口货物退税率）。 如果当期没有免税购进原材料价格，上述公式中的免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，以及后面公式中的免抵退税额抵减额就不用计算。 2.免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率－免抵退税额抵减额。其中，免抵退税额抵减额＝免税购进原材料价格×出口货物退税率。 3.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期期末留抵税额，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额；如当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期免抵退税额，当期免抵税额＝0。当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。
2020-09-27 17:47:36
您好，您要找到具体差在什么地方，才好知道如何做会计分录
2019-09-20 16:50:18
同学你好 很高兴为你解答 你问的是如何填报？
2021-11-25 11:29:40
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