我们是培训机构，经常在合作酒店培训客户，我们销售在培训时经常把客户当时交的培训费直接给酒店冲抵酒店费用，如果给酒店当月结算，给客户开发票时就借:预付账款 贷:收入和税金，给酒店付款时借:主营业务成本 贷:预付账款；如果在第二个月才给酒店结算，也是这么做对吗？

静 追问

2019-10-05 20:10

这是比较正规的做法吗

静 追问

2019-10-05 20:10

还是应该有更正规的做法？

郭老师 解答

2019-10-05 20:11

借现金贷主营业务收入，销项
借银存贷现金
借主营业务成本贷银存
这个是正规的做法
收到现金存银行

静 追问

2019-10-05 20:13

因为客户一般是直接刷卡给酒店的

静 追问

2019-10-05 20:14

我也知道作为现金入账，可以增加现金流，但是销售不愿意跑银行

郭老师 解答

2019-10-05 20:16

那你做现金
你那么做需要出委托书

静 追问

2019-10-05 20:18

就是做成现金入账，出成本直接贷现金对吧

郭老师 解答

2019-10-05 20:26

是的，可以，

静 追问

2019-10-05 20:32

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-05 20:33

不用客气的，