老师！我公司跟私人作坊合用高压电。电费发票是开给我公司。对方不是一般纳税人无法给对方开票。请问账务上应该注意哪些？具体怎么处理？

米拉 追问

2019-09-23 14:11

这个怎么开票？普通发票？
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米拉 追问

2019-09-23 14:12

我们是一般纳税人，给对方开普票么？

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:14

你好 是的 开普通发票就可以了

米拉 追问

2019-09-23 14:15

普通发票是小规模纳税人才可以开的吧

米拉 追问

2019-09-23 14:16

我公司开普票怎么交税？

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:16

你好 不是的 个人都可以给开普通发票的

米拉 追问

2019-09-23 14:18

我公司是一般纳税人。合用电的是个人。变压器是以我公司名义安装，电费发票是开给我公司。

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:19

你好 你们再可以开普通发票给个人 你们开普票交税和开专票交税是一样的

米拉 追问

2019-09-23 14:21

账务上收到到电费发票进费用账户。收到对方电费，我们直接冲减费用跟应交税金 销项么？

米拉 追问

2019-09-23 14:22

做无票收入可以么

米拉 追问

2019-09-23 14:23

问了税务，不能开普票

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:24

你好 税局说你们不能开普票吗？

米拉 追问

2019-09-23 14:24

是的

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:28

你好 那你们可以做无票收入

米拉 追问

2019-09-23 14:34

账务处理  收到电费发票借：制造费用  应交税金 应交增值税 进项  贷：银行存款   收到对方电费借：现金  贷：制造费用   应交税金 应交增值税  销项

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:36

你好 是 借 现金 贷 制造费用 应交税费-进项税额转出

米拉 追问

2019-09-23 14:39

那就不需要做无票收入。直接进销转出了？

米拉 追问

2019-09-23 14:40

进项转出需要给税务出说明报告么？

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:41

你好 如果你们做销项税额的 需要做收入而不是冲减制造费用 进项转出一般不需要写说明报告

米拉 追问

2019-09-23 14:45

做收入账务上收到发票借：制造费用   其他应收款 应交税金  贷：银行存款   借：现金 贷：其他应收款   应交税金应交增值税  销项？

答疑苏老师 解答

2019-09-23 14:48

你好 是的 可以这样做