老师你好，就是我们在会计发工资的时候，取的现金发的，取的时候银行我们少取了一分钱，会计做账的时候还是按着正常的数字做账的，也没有做其他的什么操作，是发的工资，这少的一分钱啦，是我垫的钱，这个账应该怎么调整的，分录怎么操作啊，会计说对的，我说不对，怎么操作啊老师。

lishiyan 追问

2019-09-19 13:02

工资是按实际做的，只是少取了一分钱，我垫付的，发工资也是按实际付的钱，这个分录怎么调整，能写一下吗？

meizi老师 解答

2019-09-19 13:50

你好 那你做一笔 借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款-你自己    报销给你借其他应付款 0.01 贷银行存款0.01  不报销 你就做 借其他应付款0.01 贷营业外收入0.01