老师,可以帮我讲解一下报表中那三个负数吗?正数我可以理解,变成负数了我理解不了了,期末未缴税额=本期应纳税额+期初未缴税额+出口退税-已缴税额!我不明白的地方有两处1、出口退税不是相当于不用交税嘛,怎么是加上,我感觉应该是减去?2、正数这个公式可以理解,负数就理解不了,负数代表期初多交税了,然后再减掉已缴税额,负数就变大了,说明期末未缴增多了,减掉已缴不应该是未缴减少嘛?
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于2019-09-17 08:40 发布 1191次浏览
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朴老师
职称: 会计师
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这个就是你多交税了,可以抵这个月底税款,抵不完下次抵
2019-09-17 14:08:44
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你好!
借:其他应收款——应收补贴款
应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)
贷:应交税费——应交增值税(出口退税)
2018-02-03 11:33:58
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你好 从图片上看 是的 之前月份预缴的多了 (应该是这个月工资减少的缘故)
2021-05-13 17:00:46
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你好!在次月做会计处理,因为当月申报后,税务还要审核,到次月的申报表中才会更改!
2018-04-03 15:58:55
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你好,你看你应交税费有余额是什么明细科目的余额?
2024-01-15 13:53:27
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