送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-09-11 06:51

您好
请问是整张发票不能入账还是只有进项税额不能抵扣

直心???? 追问

2019-09-11 10:19

是进项税额不能抵扣,

直心???? 追问

2019-09-11 10:20

这张发票做福利费冲账了的

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:21

您发票入账的时候分录怎么写的

直心???? 追问

2019-09-11 10:23

借:管理费用/福利费,贷:其他应收款/备用金/王

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:24

您账上没有体现进项税额 分录不用修改
申报的时候先填进项抵扣 然后填附表二15栏集体福利、个人消费

直心???? 追问

2019-09-11 10:28

这样多认证的进项税额就能以转出了是吗?

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:29

是的 这样多认证的进项税额就能转出了

直心???? 追问

2019-09-11 10:30

就视为多认证的税额已转出。账就平了是吗?

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:30

您帐上没有体现进项税额 现在不用做分录 
申报的时候把抵扣的转出就好了

直心???? 追问

2019-09-11 10:33

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:33

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

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好,发票未认证记,待认证进项税额不是代抵扣,然后认证后借进项贷待认证进项税额,
2020-06-28 14:52:03
你好 贷;原材料等科目 应交税费(进项税额) 贷应付账款等科目
2018-10-12 14:50:19
借固定资产 应交税费待认证 贷银行存款 认证之后借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证
2022-03-06 17:13:29
你好 不能抵扣的进项先在发票勾选平台 上认证再做进项转出 借成本费用 贷进项转出
2019-01-03 13:32:29
发票认证了,必须抵扣,除非你是不动产的进项分次抵扣,其他认证必须全部抵扣
2019-01-03 13:20:28
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