请问老师，公司有一名员工只在公司帮上社保，然后她自己交钱到公司，不发工资，这种情况怎样做账？谢谢

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:11

嗯是的

bamboo老师 解答

2019-09-08 08:14

上交的时候
借 其他应收款-代垫社保费
贷 银行存款
收到个人交钱
借 库存现金等
贷 其他应收款-代垫社保费

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:14

1、计提：借管理费用 贷应付职工薪酬-社保 2、缴纳：借应付职工薪酬-社保 借其他应收款 贷银行 3、她付款到公司：借银行 借管理费用 红字 贷其他应收款 您看这样做分录可以吗？

bamboo老师 解答

2019-09-08 08:16

个人全额承担 不需要这么复杂的写分录

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:16

不用计提公司部分了？

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:19

老师，像您说的那样做就可以是吧？不用计提她的社保公司部分了？

bamboo老师 解答

2019-09-08 08:19

不用 因为都是个人承担了 您计提了后面也是冲回

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:21

老师 那社保缴纳明细表中也不用提现她的是吧？

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:21

体现

烟花懿冷 追问

2019-09-08 08:23

还用分出其他应收款-代垫社保费-养老（医疗、失业、工伤、生育）核算吗？

bamboo老师 解答

2019-09-08 08:24

可以不体现她  也不用区分五险明细 总额计入就好了