老师您好！情况是这样的就是之前有一个客户在2017年我们开给她的普通发票，他现在需要我们冲红，重新开票，因为公司名称写错了，那如果我重新开票的话，怎么做账，我企业所得税怎么核算呢?

浅浅遇＆淡淡忘 追问

2019-09-02 13:38

现在税率已经变了，如果重新开的话还能开原来的税率吗？

宸宸老师 解答

2019-09-02 13:40

您好，这个开的话是可以开的。但是记得跟专管员报备一下哈

浅浅遇＆淡淡忘 追问

2019-09-02 18:06

好的，谢谢老师!

宸宸老师 解答

2019-09-02 18:07

不客气的，祝您工作顺利

浅浅遇＆淡淡忘 追问

2019-09-02 18:15

老师我还有一个问题，就是我这边不小心把开给对方的发票作废了，但是对方已经认证，后面也打电话沟通重新开具发票给对方，但是对方不愿意退回我已作废的发票，理由是她要留来做依据，请问她这个理由合理吗？如果要不回这份发票怎么办?

宸宸老师 解答

2019-09-02 18:47

您好，确实是这样的。因为对方已经抵扣了，所以如果发票错误的，应该直接开具红字发票。

现在对方抵扣了已经作废的发票，到时候如果税局后台查到的话，会找到他们。你们到时候配合处理问题就可以了。
具体怎么处理各个地区的税务局方法都是不同的。您也可以直接跟主动专管员联系说明这个情况。