借：应付职工薪酬-工资 15440 分配生产工人工资 借：生产成本-生产工人工资 11580 贷:其他应收款-养老保险1235.2 管理费用-工资 3860 其他应收款-医疗保险557.2 贷;应付职工薪酬15440 现金 13647.6 应付工资是3860 这对吗，

五瓣丁香 追问

2019-08-27 09:58

那怎么写，帮我写一下，谢谢

meizi老师 解答

2019-08-27 10:08

你好  计提工资 借管理费用-工资等贷应付职工薪酬    发放 借应付职工薪酬 贷其他应收款-个人社保 应交税费-应交个人所得税  银行存款等

五瓣丁香 追问

2019-08-27 10:08

借：应付职工薪酬-工资15440  贷：其他应付款-保险1792.4  现金13647.6
分配生产工人工资 借：生产成本-生产工人工资 10235.7 管理费用-工资3411.90
                                               贷：应付职工薪酬-应付工资 13647.6

五瓣丁香 追问

2019-08-27 10:09

对吗

meizi老师 解答

2019-08-27 10:13

你好 你的应付职工薪酬 贷方的金额应该是15440 不应该是13647.6  不然到时你无法平应付职工薪酬科目的

五瓣丁香 追问

2019-08-27 10:15

第一个是平 的

meizi老师 解答

2019-08-27 10:20

那你第二个 应付职工薪酬是做的13647.6 是按的实际发放的金额来做的哦  你看下你上面写的 是扣除了个人社保金额的钱

五瓣丁香 追问

2019-08-27 10:23

借：应付职工薪酬-工资 15440 分配生产工人工资 借：生产成本-生产工人工资 11580
贷:其他应收款-养老保险1235.2                                  管理费用-工资 3860
其他应收款-医疗保险557.2                                         贷;应付职工薪酬15440
现金 13647.6

meizi老师 解答

2019-08-27 10:45

你好 你要先计提 然后才是发放 你不要先把其他应收款 在计提的分录里面去做   不对