你好，我在做账务处理的时候，为什么不平呢？每个月的资产负债表也需要平吗？因为只有实收资本700000和其他应付款金额。。所以我得不平

景欣 追问

2019-08-11 16:20

借银存贷实收资本70万，借管理费用贷其他应付款「因为是报销金额，还没有付」

景欣 追问

2019-08-11 16:21

是筹建期间，老板的垫付款

邹老师 解答

2019-08-11 16:22

你好
那资产负债表数据就是货币资金70万，其他应付款是费用发生金额，实收资本70万，未分配利润是费用发生金额负数
符合 资产=负债+所有者权益 这个关系啊

景欣 追问

2019-08-11 16:30

景欣 追问

2019-08-11 16:30

景欣 追问

2019-08-11 16:32

这个7月的我还没有结账。是不是因为没有结转的原因

邹老师 解答

2019-08-11 16:35

你好，不受是否结账的影响的
过账，结账损益了，那报表数据应当是平衡的才是的

景欣 追问

2019-08-11 16:39

就只有三张凭证，那么为什么不平呢。。。

景欣 追问

2019-08-11 16:39

我的分录有错吗

邹老师 解答

2019-08-11 16:40

你好，你出具的报表未分配利润有数据吗？

景欣 追问

2019-08-11 16:40

没有数据

邹老师 解答

2019-08-11 16:41

你好，分录没有错误
你有做期末结账吗？

景欣 追问

2019-08-11 16:42

没有结账呢。。。

邹老师 解答

2019-08-11 16:43

你好，你需要做结转处理，才可以有报表数据生成的

景欣 追问

2019-08-11 16:45

那么老师，我还剩一些6.7月付款的业务没有账务处理，因为有专票，我可以到有销项税的时候再做处理吗？「现在还没有营业」

邹老师 解答

2019-08-11 16:45

你好，个人建议是根据企业发生情况做相应分录，而不是等到有销项才做处理

景欣 追问

2019-08-11 16:49

那么，我的那些进项还能抵扣吗

邹老师 解答

2019-08-11 16:50

你好，没有超过认证期限，就可以认证抵扣的

景欣 追问

2019-08-11 16:51

意思是在筹建期内，没有销项税的情况，也可以抵扣？还是怎么处理才能抵扣呢老师？刚刚你说让我根据实际业务处理。。。

邹老师 解答

2019-08-11 16:52

你好，认证了就可以抵扣，没有销项税额的情况下结转到以后 有销项税额的月份再做抵扣就是了

景欣 追问

2019-08-11 16:54

就是可以在筹建期把业务处理了以后，再有销项税额的情况下认证吗？我是小白，谢谢老师

邹老师 解答

2019-08-11 16:55

你好
1，可以先认证，然后把进项税额结转抵扣
2，也可以到有销项税额的月份再认证（前提是发票自开具之日起不超过360天以内需要认证）
这两种方式都是可以的