我们公司是个运输企业，公司的车大多数都是挂靠的，支付车款的钱实际为车老板支付，我们公司现在的做法就是收取购车定金，然后再退定金，采用借给车老板车款的方式然后再做一个还款的凭证，这个实际为虚的。这样也就会造成我们公司的现金是虚的，公司的现金经常性的存在倒挂的现象，然后我们就每个月都会做一个借款的凭证。把现金补成正的，现在就造成了其他应付款的金额很大。公司的车辆每个月都会进行折旧，营业成本就很大，每个月的利润表都是负数，公司的未分配利润已经亏的快超过注册资本了，我想问问有没有什么方法可以解决这个问题？现在的账务处理方式是1收取车老板的购车定金，2把购车定金支付给车厂3，公司支付部分购车款4、等到拿车的时候，把购车定金退给车老板，然后开一个借款单，借款金额为支付给车厂的购车款，然后开一个还借款的单据。

北笙 追问

2019-08-09 14:24

我们公司的利润表是一直都在亏损，主要是公司实际是挂靠企业，只是每个月收取管理费用，车辆的收支都是经过车老板，走公司的部分只是为要开票的部分，但是车辆名义上属于公司，所以确认了固定资产，每个月计提了折旧。造成了收入明显低于成本，就一直都在亏损。

朴老师 解答

2019-08-09 14:30

税局不查你们的话你就这样做吧，最后固定资产折旧完了就没了

北笙 追问

2019-08-09 15:15

但是现在就是想把这个问题给处理了，因为未分配利润的金额实在是负的太多了，而且我们新购入的车也是这么做的，折旧会一直都有。

朴老师 解答

2019-08-09 15:27

你的固定资产折旧完了不就没有了吗，你的成本就是你的油费，车的折旧还有就是司机的工资，这些相当于你的成本

北笙 追问

2019-08-09 16:28

司机并不是公司招聘的。工资不是公司发放，直接是车老板发。固定资产折旧完了，但是还有新的车辆购入啊。还会有新的折旧

朴老师 解答

2019-08-09 17:04

应该是做成你们发工资的呀，不然你只有折旧，收入？没有司机工资吗

北笙 追问

2019-08-09 18:29

我们发工资是走应付职工薪酬啊，没有司机工资，现在的问题就是成本太大，收入太低

朴老师 解答

2019-08-09 18:55

那没办法，要不你就做点假收入