请问邹老师在吗？在线等

LQ 追问

2019-08-07 08:38

你好邹老师我是昨天问你不合规发票的那位同学，税管员让我把发票原件拿出来给他，而且是18年六月份的那么拿出来以后所有的凭证不都得动了吗？该怎么调整呢

邹老师 解答

2019-08-07 08:46

你好，发票拿出来了，那之前的分录就需要冲销的

LQ 追问

2019-08-07 08:52

那在哪个月冲销呢老师

邹老师 解答

2019-08-07 08:53

你好，在税局要求把原件拿出来的月份

LQ 追问

2019-08-07 08:57

好的谢谢邹老师，还有就是去年做的帐亏损的现在调增了要交企业所得税和亏损有没有关系

邹老师 解答

2019-08-07 08:58

你好，总的来说是有关系的
如果你亏损很多，纳税调增之后可能还是亏损，这样就不需要缴纳企业所得税的

LQ 追问

2019-08-07 09:03

不是的纳税调增后就不亏了，但是我没调增之前去年是亏的

邹老师 解答

2019-08-07 09:04

你好，那你所指的调增了要交企业所得税和亏损有没有关系具体是什么意思？
能举例说明一下？

LQ 追问

2019-08-07 09:06

LQ 追问

2019-08-07 09:07

这是去年一年的利润表，我调增后另外再红冲和这个表有没有关系

邹老师 解答

2019-08-07 09:07

你好，那你所指的调增了要交企业所得税和亏损有没有关系具体是什么意思？
能具体举例说明一下？我好根据你所指的关系作出针对性的回复

LQ 追问

2019-08-07 09:13

原来的分录是借主营业务成本贷其他应付款，现在发票拿出来该怎么写冲销这笔分录

邹老师 解答

2019-08-07 09:14

你好，借；其他应付款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本

LQ 追问

2019-08-07 09:18

只有这笔分录吗？以前年度损益调整不需要结平了吗？还有我以后的凭证是不是都不需要动了？

邹老师 解答

2019-08-07 09:20

你好，以前年度损益调整需要结转到利润分配——未分配利润
借；其他应付款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本
借；以前年度损益调整——主营业务成本，贷；利润分配——未分配利润
其他 的凭证是不需要修改的

LQ 追问

2019-08-07 09:31

邹老师我可以这样吗？我把发票复印件放在凭证后面，这样就不需要调整帐面了，我只调年报就行了可以吗？

邹老师 解答

2019-08-07 09:33

你好，可以做无票分录，汇算清缴的时候予以调整

LQ 追问

2019-08-07 09:35

直接就一张凭证放里面是吗？如果以后查到就说汇算清缴调增了，也不用说是虚开发票这回事了是吗

邹老师 解答

2019-08-07 09:52

你好，是的，是这个意思