老师您好 发工资没走公帐和现金，这样做账需挂什么科目？谢谢！

尼古丁 追问

2019-08-07 13:57

老板付的

小惑老师 解答

2019-08-07 13:58

发放时
借：应付职工薪酬
贷;其他应付款——老板

尼古丁 追问

2019-08-07 14:00

那我之前用了其他应收款会有什么影响吗？

小惑老师 解答

2019-08-07 14:10

你是用的其他应收款借方负数反映吗？

尼古丁 追问

2019-08-07 14:11

就是，直接用其他应收款

小惑老师 解答

2019-08-07 14:11

那不对调整一下，你的分录怎么做的？

尼古丁 追问

2019-08-07 14:11

因为法人有在公帐取过款

小惑老师 解答

2019-08-07 14:13

你把你写的分录告诉我一下

尼古丁 追问

2019-08-07 14:14

好的，稍等

尼古丁 追问

2019-08-07 14:17

小惑老师 解答

2019-08-07 14:24

借：其他应收款
贷;其他应付款

尼古丁 追问

2019-08-07 14:33

那我之前做得都错了？

小惑老师 解答

2019-08-07 14:38

是的，科目使用错误了

尼古丁 追问

2019-08-07 14:47

那怎样做修改呢，申报过税了

小惑老师 解答

2019-08-07 14:48

这个你就按照我上面的分录调整就可以了，这个不涉及损益，没有关系

尼古丁 追问

2019-08-07 14:51

就是把工资这块多做一笔分录，借其他应收款，贷其他应付款。

小惑老师 解答

2019-08-07 14:51

对，做这笔分录调整过来就可以了

尼古丁 追问

2019-08-07 14:52

感谢老师的耐心解答

小惑老师 解答

2019-08-07 14:53

不客气，祝您学习愉快！