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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-07-14 19:52

您好
借：税金及附加
贷：应交税费——附加税
借：应交税费——附加税
贷：银行存款

周会计 追问

2019-07-14 20:20

公司就老板一个人，是管理人员也是销售人员，平时报销的的车费计入销售费用_交通费可以吗

bamboo老师 解答

2019-07-14 20:22

计入销售费用_交通费可以

周会计 追问

2019-07-14 20:40

在税务代开的一张发票，发票上是不含税收入1112.29  税额33.36  但是缴费信息显示是缴费33.37  是根据不含税收入1112.28来的，现在按发票做账那肯定是应该缴纳33.36，银行回单是缴纳了33.37 多交的一分怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2019-07-14 20:41

借：营业外支出 0.01
贷：银行存款 0.01

周会计 追问

2019-07-14 21:43

还有发票上是税额39.86 但是打开实际缴纳了39.85  少交一分又是怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2019-07-14 21:44

借：应交税费——应交增值税
贷：营业外收入

周会计 追问

2019-07-14 21:47

好的，我用的是营业外收入-其他

bamboo老师 解答

2019-07-14 21:53

这样用二级科目可以的

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相关问题讨论
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
2017-10-24 09:20:11
是的，不需要结转，你做借应交税费应交增值税就可以，这个小规模只有二级科目
2020-01-12 17:21:22
需要的，借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
2018-06-21 14:39:24
首先，你可以在现金账户上做一笔减少的记账，发生额为扣款金额，然后在应付税款账户上做一笔增加的记账，发生额也是为扣款金额即可。
2023-03-14 17:25:53
先按多交是税费记账，等退回后再冲减
2022-04-06 15:59:56
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