你好，所得税清缴补交税金，可以直接做 在今年：借;所得税 贷：应交税金-所得税 吗？谢谢

健忘的帽子 追问

2019-07-13 00:23

老师  我们是小微企业  在税务所代开增值税专用发票（当时开好就把税交了），可过来几天对方单位不要发票了，我们到税务所把发票给作废了。请教老师 ，我预交的税金分录怎么做（税务所要退税金的）。谢谢

王雁鸣老师 解答

2019-07-13 09:26

您好，预缴的税，借，应交税费-应交增值税，贷，现金或者银行存款。