请问我们公司比如在3月份买的原材料100元，材料已收到，发票未收到，办的暂估入库，3月份我们买的原材料100元又以110元的价格卖了。销售出去了我结转了原材料成本100元，那么我购进的原材料发票在6月才开票来，暂估入库还是每月暂估下月初冲吗？3月份的分录是：购进时借：原材料 贷：应付账款一暂估账款 销售时：借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费一应交增值税(销项税) 借：其他业务成本 贷：原材料 4月和5月我购进的还是做暂估和冲暂估吗？

分公司项目为开发票，过帐一笔80万的帐转入总公司帐户，后总公司又以工程款名义转入分公司！这种分录该怎么做呢？总公司分录：借：银行存款 80万 贷：其他业务收入754717 应交税费——应交增值税 45283总公司转出：借：其他业务成本 754717 贷：银行存款 754717 这样做的分录可以吗？

答： 同学你好 这个分录可以的

借：应收账款贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 收水电费开了发票 但是主任说不计收入直接冲其他业务成本 请问怎么做账呢

答： 你好！水电费后面是收回的是吗

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们是做门窗的. 客户是要订成品门窗. 但需要开税票款 就直接转给供应 我们原材料企业的 .这个也是计借：银行存款，贷：其他业务收入， 应交税费-应交增值税-销项税， 然后结转成本， 借：其他业务成本，贷：原材料 这样对吗

答： 你出售原材料，还要做原材料的购入，要不然原材料是负数余额