老师，增值税系统申报的比我实际做帐的多0.02，怎么调账呢？还有公积金余额在贷方是什么原因？怎么调呢

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 20:37

应交税金-应交公积金余额在贷方

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 20:38

调平差额的会计分录怎么写呢

文老师 解答

2019-07-05 20:44

公积金的话，应该是通过应付职工薪酬--公积金，这贷方有余额，表示计提了，还没有实际支付，是不是你们是当月计提，然后再次月支付的，这样的话，就一直会有一个月的余额挂在贷方的

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 20:45

对，那上面差额的分录怎么写呀

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 20:45

0.02的尾差

文老师 解答

2019-07-05 20:49

尾差的是多交了还是少交0.02，

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 20:49

报税比我做帐多0.02

文老师 解答

2019-07-05 20:50

就是您需要多交0.02 是吗

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 20:55

我要再补0.02

文老师 解答

2019-07-05 21:04

那就是借营业外支出贷银行存款

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 21:06

我现在是销项税帐面金额比我报税系统少0.02

文老师 解答

2019-07-05 21:14

那就是您到时候需要多交0.02，就是借应交税费-未交增值税营业外支出带银行存款

一米阳光🌱 追问

2019-07-05 21:14

好，谢谢老师

文老师 解答

2019-07-05 21:17

不客气，这是我们的职责所在