请教老师，三月份社保个人部分计算失误，多计提了，四月份能用红字冲减吗

随遇而安 追问

2019-07-04 16:08

贷方红字吗？

meizi老师 解答

2019-07-04 16:14

你好  是的 你上月分录计提 分录不变金额红字就行的

随遇而安 追问

2019-07-04 16:17

老师，个人部分科目是不是其它应收款 —社会保险费个人部分，原后计提记贷方，缴费记借方吗？

meizi老师 解答

2019-07-04 16:24

你好 是的 如果你是先交纳给社保局 后面再工资扣除就是挂其它应收款 —社会保险费个人部分，

随遇而安 追问

2019-07-04 16:28

老师如果这样，先计提，再缴费，其它应收款个人部分为零，但实际上还没向个人收回，怎么处理，谢谢

meizi老师 解答

2019-07-04 16:40

你好 意思就是你实际没有在员工工资里面扣除 那你就挂其他应收款-个人部分里面 下月再扣就行  避免去调整之前分录了 跟员工说下就行