2017年12月底社保进行了补计提，但是2018年计提时社保时未冲减之前补计提的社保费，现在我可以用红字冲回以前补计提的凭证吗？

张娟 追问

2018-12-29 19:42

202017年的

张娟 追问

2018-12-29 19:43

17年的

maize老师 解答

2018-12-29 19:43

那你咋会有多的没冲啥情况，你们实际2017年没交那么多社保吗？你多计提？？

张娟 追问

2018-12-29 19:44

只是想着18年要补缴就先补

张娟 追问

2018-12-29 19:45

18年又重复计提了

maize老师 解答

2018-12-29 19:45

实际在2018年没有补？你们2017年社保吗？

张娟 追问

2018-12-29 19:46

对

张娟 追问

2018-12-29 19:49

或者我在12月的计提表汇总表中将17年补计提的数字直接减掉可以吗？

maize老师 解答

2018-12-29 19:50

但是你17年结账报税了啊。你这个只能用以前年度损益调整冲回。

张娟 追问

2018-12-29 19:52

怎么做账

张娟 追问

2018-12-29 19:53

我们不报税的

maize老师 解答

2018-12-29 19:57

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配

张娟 追问

2018-12-29 19:58

利润分配不敢随意动的

张娟 追问

2018-12-29 20:01

补计提的部分今年直接加到每月缴纳的费用中了，每月计提时按缴纳表计提所以把去年底补计提的剩余了

张娟 追问

2018-12-29 20:03

能不能从12月计提表中直接减掉，这样就没有余额了，可以吗？

maize老师 解答

2018-12-29 20:04

那你冲回是本年计提的了，不是2017 年的。

张娟 追问

2018-12-29 20:06

也可以说是本年的

张娟 追问

2018-12-29 20:07

只是去年补计提的数字分摊到今年数字中缴纳了，今年计提按照缴纳的数字肯定是多计提了

张娟 追问

2018-12-29 20:59

可以从这个月计提表中减掉多计提的吗

maize老师 解答

2018-12-30 08:07

不是，但是你2017年那个费用没有，你多计提，实际也没有发啊？

张娟 追问

2018-12-30 08:10

2017年的费用实际在2018年已经用了，只是2018年计提时没减之前已经计提的部分，等于就是2018年多计提了

maize老师 解答

2018-12-30 08:22

是你计提2017年实际没有发生

张娟 追问

2018-12-30 08:26

计提的2017年社保的差额要在2018年中给缴的部分，2018年给缴了，但是2018年计提时没把之前已经计提过的减掉，等于是2018年年又重复计提了，也就是多计提了

maize老师 解答

2018-12-30 09:23

2017年不是计提2018年费用，你这个实际没有发生的2017年费用计提这个是多计提，你不想用以前年度损益冲回就直接科目不变数字是负数冲回 呗。