老师您好！销售方开具一张肥料专票于2019年6月25日已经作废，进项税额A元，购货方在2019年6月29日认证，购货方7月份申报6月份的申报表时，进项税额A元填写在申报表上那一行，进项税额转出的会计分录怎样做?

遥望 追问

2019-07-04 12:47

购货方7月份申报6月份的申报表时，进项税额A元填写在申报表上那一行。

陈诗晗老师 解答

2019-07-04 12:54

进转出，我记不清具体行号了
你看一下其中有一个进项税额转出

遥望 追问

2019-07-04 13:00

进项税额转出表

陈诗晗老师 解答

2019-07-04 13:56

你填写在20行那里，同学

遥望 追问

2019-07-04 14:17

老师您好！因为发票开错（金额税额都没错，其他原因错），销售方作废在前，购货方认证在后，没开过红字发票（已经认证，也许开不了)，可以当红字专票信息注明的进项税额来处理，对吗？

陈诗晗老师 解答

2019-07-04 14:20

你这个开错了，你不是冲红？
这个发票你不做处理？