老师，我们公司员工怀孕休产假，我们不给她发工资，但是公司给负担公司部分社保，个人负担的自己打钱给我们，但是我们人事把她付的个人社保这部分钱也放在工资表里了，那这个对吗，个人负担的不属于公司费用吧，还有我收到钱应该怎么做分录，针对这种情况，工资表下来的时候我又应该怎么计提工资呢

不知道 追问

2019-07-04 13:40

但是我们公司领导把它放在工资表里的个人负担的费用包含了这笔，那我做工资几天要怎么计提啊

郭老师 解答

2019-07-04 13:44

个人负担的打算做工资吗

不知道 追问

2019-07-04 13:50

对的，就是给我们的1865.6也被放在了这些养老保险失业医疗险中了

郭老师 解答

2019-07-04 13:53

个人负担的社保计提工资，个人回来上班给你们钱红冲计提的工资

不知道 追问

2019-07-04 14:04

他没个月都会给我们钱，老师麻烦您直接帮我写个收到钱的分录，和提的时候应做的分录，我怕我写的是错的

郭老师 解答

2019-07-04 14:08

认缴都给你钱了还做工资？用自己的钱做工资报个税？
收到钱借银存贷其他应付款
借其他应付款贷银存

不知道 追问

2019-07-04 14:33

对啊，但主要是领导做的，也不好讲

不知道 追问

2019-07-04 14:34

我们不发她工资，只不过把它自己交的放在了这个表格里

不知道 追问

2019-07-04 14:36

那这样的话计提的时候是不是应该根据工资表正常做一笔，然后在冲减这部分，借其他应收，贷管理费用工资，还是应该怎么做

郭老师 解答

2019-07-04 14:47

借管理费用贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬其他应收款
借其他应收款，应付职工薪酬贷银存
收回来借银存贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬借管理费用负数