请问因为加计10%进项税额只在下期缴款时提现在分录 那请问在当期做附加税计提时 应该按什么金额计提呢

请问因为加计10%进项税额只在下期缴款时提现在分录 那请问在当期做附加税计提时 应该按什么金额计提呢

答： 你好，按照实际缴纳的增值税计提

3月对方开的专票，我方已勾选。后来说信息开错，4月我方开出红字信息表，对方开出红字专票。5月报税时，我方税局信息出现进项税额转出，并缴纳了附加税。请问转出分录如何入账

答： 您好 请问3月份分录怎么写的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

3月对方开的专票，我方已勾选。后来说信息开错，4月我方开出红字信息表，对方开出红字专票。5月报税时，我方税局信息出现进项税额转出，并缴纳了附加税。请问转出分录如何入账

答： 你好，进项税额转出应在4月份进行账务处理。借：费用或成本等 负数，贷：应付账款 负数，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 正数