老师，以前申报的无票收入，现在客户要开发票，该怎么办。 我听有的老师说，红字冲销以前的无票收入。 这个不太清楚怎么做，冲销之后要怎么写分录？ 还有，我这种情况，在初级，中级或CPA哪一个章节可以找到相关的资料，我想学习一下。

出租方给我们退一个月的房租，可是我们发票已经抵扣了，我们申请开红字发票，他们开了红字发票是不是把原件给我们做账？我们怎么做账，具体的能给说清楚吗？分录和申报的什么怎么做

答： 你们申请红字信息表，之后根据这个做借管理费用 负数，贷其他应付款 负数，进项税额转出，申报的时候填写附表2 第20栏 需要对方给你们开红字发票，之后给你们2联，

老师，以前申报的无票收入，现在客户要开发票，该怎么办。我听有的老师说，红字冲销以前的无票收入。这个不太清楚怎么做，冲销之后要怎么写分录？还有，我这种情况，在初级，中级或CPA哪一个章节可以找到相关的资料，我想学习一下。

答： 跨年课吗 职称课里面没有，你可以这么想 之前发票红冲，然后再开蓝字发票，一样的道理

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，请问，我们作为购货方，有返利。我们给对方开具红字发票申请单，对方给我们开发票。返利金额10万，要怎么样做分录呢？对方给我们开具的负数发票，我们需要原件吗？

答： 你好。如果是红字发票，你购买方就是冲减你的进货成本及进项税额，也就是购买分录红字处理