问2018年年报，公司成本是暂估的，按暂估的报，然后2018年票没办法来，2019年来，在做到账里行不行，票是2019的票，不是18的票，但是款在18年底付过了，这个分录怎么处理

浅夏安然 追问

2019-05-30 10:28

暂估时的分录我应该怎么做呢

文文老师 解答

2019-05-30 10:35

你是购买的商品还是劳务 ？暂估没有做分录？？？

浅夏安然 追问

2019-05-30 10:43

10月购买的一批红酒，款已付，11月已卖出，票是19年5月来的，暂估时和票来时分录我有点分不清麻烦指教

文文老师 解答

2019-05-30 10:59

这是暂估分录 借：库存商品  贷：应付账款-暂估  出售后，结转成本  借：主营业务成本 贷：库存商品
来票时冲暂估  借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商

浅夏安然 追问

2019-05-30 11:00

我这样做行不行，18年10月，
借：库存商品130
贷：应付账款―暂估130
借：应付账款130
贷：其他应付款130

浅夏安然 追问

2019-05-30 11:02

借：主营业务成本
贷：库存商品
票是19年来的直接付在凭证后面。还是另做

文文老师 解答

2019-05-30 11:16

分录 可行。来票后，做这笔分录，并附发票，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商

浅夏安然 追问

2019-05-30 11:18

应付账款―供应商，是这个公司付的这笔货款钱对吧，我录入其他应付款应该也是可以吧

文文老师 解答

2019-05-30 11:38

应付账款―供应商，是这个公司付的这笔货款钱
录入其他应付款，也是可以

浅夏安然 追问

2019-05-30 11:39

明白了谢谢

文文老师 解答

2019-05-30 11:53

不用谢谢，有帮到你就好