公司之前发票还没有进来时，2018年我暂估的，2019年后面发票才来，这样照成暂估金额太大，冲销的金额也大了，我年报表已经申报了（但是还没有汇缴），可不可以反结账，把2018年的重新暂估过？

公司之前发票还没有进来时，2018年我暂估的，2019年后面发票才来，这样照成暂估金额太大，冲销的金额也大了，我年报表已经申报了（但是还没有汇缴），可不可以反结账，把2018年的重新暂估过？

答： 你好，可以的，在汇算清缴时候后调整即可

问2018年年报，公司成本是暂估的，按暂估的报，然后2018年票没办法来，2019年来，在做到账里行不行，票是2019的票，不是18的票，但是款在18年底付过了，这个分录怎么处理

答： 若在汇算清缴前收到发票了，暂估不需要调增。 收票后冲销暂估 借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我12月有很多的暂估库存商品，因为发票没到，就按之前发票金额或者以前的结算单金额暂估的，再后来年底也结转了到了主营业务成本，1月有部分到票了，我这个到票的金额有的跟我暂估对不上，正常月份处理是直接冲减暂估的两笔凭证，重新按发票入账，但是我跨年了，企业所得税也是按暂估来计提预缴纳，我该怎么处理？

答： 你好，你的成本也红冲利润分配未分配利润，待库存商品，这个是红冲结转的成本，然后再做发票的借利润分配未分配利润，贷库存商品。