请问老师,三月新成立的公司,当时没有招到会计 没有计提工资 也没有做社保公积金,现在五月份才开始做账,能在5月份的账户里面补做3月的工资和社保这些吗?
Helen
于2019-05-24 14:28 发布 739次浏览
- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
2019-05-24 14:29
你好,可以补做。
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你好 参考 :
1.计提工资
借:管理/销售费用等贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:管理/销售费用等
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应付款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应付款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款或现金
2020-12-11 13:33:59

这个是12月吗,这个12月错误吗,这个反结账去更正之后点财务报表更正按钮
2020-02-26 13:09:02

你好,可以补做。
2019-05-24 14:29:30

你好 你们打钱的时候 计入其他应收款 你们需要正常计提 然后 B公司缴纳的时候 你们冲其他应收款
2019-11-04 15:34:13

借应付职工薪酬贷其他应付款,银存
2019-08-14 11:20:51
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