上个月做账没有计提工资，社保和公积金怎么办？报税填的三大报表也是错误的，怎么补救？

公积金，社保金计提怎么做账，后面计提工资，再支付工资怎么做账？

答： 你好  参考 ： 1.计提工资  借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保（企业部分）  借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——社保  3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应付款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金

上个月做账没有计提工资，社保和公积金怎么办？报税填的三大报表也是错误的，怎么补救？

答： 这个是12月吗，这个12月错误吗，这个反结账去更正之后点财务报表更正按钮

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我现在才发现我12月份做账的时候忘记计提工资社保和公积金，但是十二月份的工资已经发了，当时算工资的时候扣社保部分是按基数3321.6算得，但是因为公司一月补缴了12月份的，跨年补缴基数是5000多，现在应该怎么做账？

答： 补计提，借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整