请问老师，我们公司今年一月份开始建账，今年支付去年人员工资30000元，职工福利费用是10000元，这两个费用我分别做到以前年度损益-工资和以前年度损益-职工福利费里面了，请问下我现在做年度汇算清缴，这需要选哪几个表，具体怎么填，谢谢！

耶路 追问

2019-05-15 08:01

老师你看错了，那个3万是今年2月份发的去年11，12月份工资，那个一万是结算的去年的职工福利

耶路 追问

2019-05-15 08:01

今年一月份才开始建账

三宝老师 解答

2019-05-15 08:04

你今年才建账，你汇算清缴怎么做？你今年发放的去年工资和今年支付的去年的福利费，按我说的填写（除非你认为有更好的办法，可以探讨）
（1）第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。        
（2）第2列“实际发生额”：分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额（实际发放的工资薪金）。        
（3）第5列“税收金额”：填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额，按照第1列和第2列分析填报。

耶路 追问

2019-05-15 09:00

我的以前年度损益都结转到利润分配－未分配利润里面去了，一季度企业所得税申报表没法填这个数据，这个数据怎么填到汇算清缴里面

耶路 追问

2019-05-15 09:00

在哪里填

三宝老师 解答

2019-05-15 09:08

1、和1季度企业所得税没有关系，所以才填18年汇算清缴表
2、填写A105050，填写说明见我前面回答

耶路 追问

2019-05-15 13:21

我填了，关键是我花的这4万块钱怎么体现出来，1季度企业所得税不让报，这个汇算清缴再不体现出来这个钱不是白花了吗？

三宝老师 解答

2019-05-15 14:29

在汇算清缴A105050里体现啊。