2017年应交税费-进项税费做到管理费用，2018年发现该怎么做分录啊

安然的微笑 追问

2019-05-13 13:53

具体分录是什么呀

安然的微笑 追问

2019-05-13 13:53

跨年了

安然的微笑 追问

2019-05-13 13:55

借：以前年度损益调整   贷：管理费用吗

meizi老师 解答

2019-05-13 14:00

你好 你之前的分录是怎么做 把分录写下

安然的微笑 追问

2019-05-13 14:04

之前专票没有认证，借：管理费用 贷：银行

meizi老师 解答

2019-05-13 14:22

你好 那你就冲分录 借以前年度损益负数 贷银行负数 借未分配利润负数贷以前年度损益负数   然后在按正确的做 借以前年度损益 应交税费-应交增值税-进项税 贷银行 借未分配利润贷以前年度损益   你记得以后没认证的时候做待认证进项就行 不要直接把进项税的金额入费用成本里面 到时认证后转进项税就行