老师好，公司做2017年汇算清缴，2018年4月份补缴379.56元，现在做2018年的汇算清缴导致利润表和资产负债表上差这个数据。怎么处理

柠檬水 追问

2019-05-10 08:51

现在这两个表就差这个金额

邹老师 解答

2019-05-10 08:52

你好，有发生以前年度损益调整，就会有这个差额的
 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整，符合这个关系，说明报表数据没有问题的

柠檬水 追问

2019-05-10 09:12

那2018年汇算清缴时怎么办？

邹老师 解答

2019-05-10 09:13

你好，2018年汇算清缴按账面的收入，成本，利润数据填写就是了
补交的  2017年汇算清缴所得税不影响2018年汇算清缴申报啊

柠檬水 追问

2019-05-10 18:04

他影响利润表和资产负债表里的未分配利润金额

邹老师 解答

2019-05-10 18:06

你好，以前年度损益调整影响资产负债表期末未分配利润，不影响利润表的

柠檬水 追问

2019-05-10 18:44

是的，所以这两个金额不一致也没有关系吗？

邹老师 解答

2019-05-10 19:05

你好，资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系就可以的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

柠檬水 追问

2019-05-10 19:08

谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-10 19:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢