郭郭
于2019-05-08 11:11 发布 2413次浏览
邹刚得老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2019-05-08 11:11
您好，你是指哪里，不太明白 答
您好,是的,这个是需要的 答
你好！你具体有什么问题 答
你好！是的。是可以的了 答
各项保险缴费基数正常都是一样 答
请问企业所得税年报时管理费的业务招待费科目有数据，在纳税调整项目明细表中的业务招待费支出要填吗？
答： 你好，需要填写做纳税调增处理的
没有收入，但有费用，其中有业务招待费，在填所得税纳税调整项目明细表时，要全额调增业务招待费；这种说法对吗？谢谢！
答： 是的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师请指导下，现申报2019年企业所得税年度申报A类报表，公司业务招待费支出是4139.69，年营业收入是1615453.79，填纳税调整项目明细表里的业务招待费支出还需填列吗，若要填该怎
答： 你好，不管是否要调增，都应该填写的，填写之后，系统会帮您计算出来，是否调增的。
有些业务招待费计到研发支出了导致汇算清缴A104000期间费用明细表业务招待费总和小于A105000纳税调整项目明细表中扣除项目调整业务招待费支出。这个怎么办？有问题吗？谢谢老师。
老师好，纳税调整项目明细表(A105000)中，业务招待费的账载金额是填管理费用-业务招待费科目下的金额，还是销售费用-业务招待费科目下的金额，还是两者之和？
请问老师，我企业没收入也没成本发生的业务招待费可以全额扣除吗，在纳税调整项目明细表业务招待费支出账载金额填了，要不要填税收金额的数？
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