之前会计按加含税价做的暂估入库，月末结转成本的时候是按不含税价做的结转，我等收到发票的时候怎么处理？库存账上留有余额其实就是之前结转剩余的税额

陈小丽 追问

2015-08-23 15:13

他从5月份开始就不对 那我是要从5月开始每月都做调整吗？

陈小丽 追问

2015-08-23 15:14

我知道了 老师你的意思是不能汇总 要一笔笔对应的来调整 对吧

陈小丽 追问

2015-08-23 15:28

我是手工做账的老师

陈小丽 追问

2015-08-23 15:30

谢谢

邹老师 解答

2015-08-23 13:02

把上月暂估入库的在月初冲回，然后这个月按照发票来处理就行了

邹老师 解答

2015-08-23 14:58

你可以在原来会计错误的基础上，做一笔更正的分录，从而使的账实相符

邹老师 解答

2015-08-23 15:23

如果能反结账，你最好每月调整。如果不能反结账，你就汇总一笔调整吧

邹老师 解答

2015-08-23 15:30

那你就在这个月做一笔调整分录，然后使得账实相符就可以了