老师您好！请问退货时采购方要做分录吗？是这样的：我在1月份从A公司进了一批货，也收到了进项发票且当月认证了，但因质量问题在4月份退了一部分货，我在我这边来填开了红字发票信息，对方也寄给我了，请问老师，这笔业务的会计分录怎么做呢？谢谢！

老师您好！请问退货时采购方要做分录吗？是这样的：我在1月份从A公司进了一批货，也收到了进项发票且当月认证了，但因质量问题在4月份退了一部分货，我在我这边来填开了红字发票信息，对方也寄给我了，请问老师，这笔业务的会计分录怎么做呢？谢谢！

答： 借：应付账款 应交税费-应交增值税（负数） 贷：原材料

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好。对方在4月份购买产品，这边也开具了发票，5月份发现部分产品有瑕疵退货了。我这边就红冲了这张发票的一部分的款项，寄给对方，对方他这张发票已经在4月份认证了。说我这边操作错了。现在跨月又作废不了。这样要怎么操作

答： 同学你好 这红冲了就可以