老师，我想问下，我是购货方，1月份收到两张进项发票已经在1月份的时候勾选认证入账了，今天因为某种原因发生退款了，对方也开了红字发票作废了那两张发票，那我这边收到红字发票之后要怎么做账呢？

微信用户 追问

2024-03-29 17:09

就只需要做这一笔吗？

微信用户 追问

2024-03-29 17:11

可以这样做吗？
借库存商品负数  
    应交税费、应交增值税进项转出正数
     贷应付账款负数

郭老师 解答

2024-03-29 17:12

可以的可以这么做的。

微信用户 追问

2024-03-29 17:16

但是他们说这样做的：
借库存商品负数
应交税费、应交增值税进项税额负数
贷应付账款
然后再做进项税额转出

郭老师 解答

2024-03-29 17:19

不需要，不需要，不需要

微信用户 追问

2024-03-29 17:38

按照老师的那个来就可以了是吧，申报3月份税款的时候报表那里也是要填写进项税额转出吗

郭老师 解答

2024-03-29 17:39

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-03-29 17:41

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-03-29 17:43

不用客气，工作愉快。