老师，3月份我公司认证两张购进原材料的进项发票，4月份发现这张发票有误，退回给了开票方，报税时做了进项税额转出，请问分录怎么做呢？这张发票对应的货物要冲红吗？老师可以帮我写下这个过程的分录吗谢谢

老师，3月份我公司认证两张购进原材料的进项发票，4月份发现这张发票有误，退回给了开票方，报税时做了进项税额转出，请问分录怎么做呢？这张发票对应的货物要冲红吗？老师可以帮我写下这个过程的分录吗谢谢

答： 借银存贷原材料，应交税费-应交增值税-进项转出 成本需要红冲

你好，老师。9月份有张进项发票认证抵扣了，在10月份红冲了这张进项发票，重新又开了一张正确的进项发票给来，10月申报增值税表的时候做了进项转出，请问这时候的会计分录怎么做呢？

答： 原来分录 不变 金额负数 再做和蓝字发票金额一样正确的分录

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好，1月份收到进项发票已认证，3月份发现开票类目错了，对方红冲后在3月份重新开具， 请问我们要怎么做这个分录？ 是不是要做进项税额转出？麻烦老师写一下完整的分录，谢谢

答： 借库存商品，应交税费，应交增值税，进项贷应付账款，这个是收到的，然后进项转出。借应付账款，待库存商品，应交税费，应交增值税，进项转出。