老师我18年暂估的,我是要跟19年开的发票金额一样吗,如果一样我就直接把发票附在后面,如果计提金额比发票金额大,怎么解决?如果计提金额比发票金额小,又怎么解决?

恒美多多 追问

2019-04-29 17:23

老师这补的发票可以是进项发票吗?

恒美多多 追问

2019-04-29 17:25

专用发票,那抵扣又在19年,如果计提跟19年开票一样,我不能把发票附在18年计提的后面

三宝老师 解答

2019-04-29 17:29

不影响，你可以将发票附在18年后

恒美多多 追问

2019-04-29 17:35

老师:那我可以叫别人开的是原材料的发票吗?,我现反结账18年直接按发票的金额入账,借:原材料 借应交税金-进,贷:应付账款,?但这个就不是暂估的分录了,还是说我要今年才做?

三宝老师 解答

2019-04-29 17:40

可以反结账，按正确坐

恒美多多 追问

2019-04-29 18:20

老师意思是可以按发票金额来做,那就进项税额也会体现在2018年了,那2019年就没有了

三宝老师 解答

2019-04-29 18:27

是的，账务处理是这样

恒美多多 追问

2019-04-30 14:57

有点不明白,那个进项税额本来应该在19/4月,可现在这样反结账做后在18/12月,申报表跟财务表的进项不是对不上,错期了,这样没关系?

三宝老师 解答

2019-04-30 14:59

税会暂时性差异没有关系

恒美多多 追问

2019-04-30 17:46

老师那如果我这边是确认为18年的成本费用,对方现在开的票是会确认现在的收入,那不是跟存在两家的不一样,没关系吗

三宝老师 解答

2019-04-30 18:07

你怎么就确定对方没有预估收入呢？税务也没先进到能明确双方什么时候做账

恒美多多 追问

2019-04-30 18:12

明白子，谢谢老师！

三宝老师 解答

2019-04-30 18:13

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评