送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2019-04-28 09:49

你好,只能用以前年度损益调整要调整

梦儿 追问

2019-04-28 09:52

老师,在汇算清缴申报表中怎么填呢?

庄老师 解答

2019-04-28 17:31

根据需要调整的项目,是属于资产类,还是扣除类,或者收入类、其他类,分项填写在企业所得税年度纳税申报表附表三:纳税调整项目明晰表中。
共分四拦:账载金额、税收金额、调增金额、调减金额。

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相关问题讨论
你好,只能用以前年度损益调整要调整
2019-04-28 09:49:25
你好,不需要,因为18年你没做账这部分发票
2019-04-23 11:05:11
这笔调整需要反应在年报中,按调整后的数字直接填报即可
2019-05-08 13:01:54
18年不可以了,可以在19年里,予以扣除的哦
2020-03-02 08:55:23
学员你好,2017年所得税汇算清缴所得额调增项目是在2017年入账的数据上进项调整,对于属于2017年的费用没有计提的可以在2018年补提,如果涉及到损益类科目,通过“以前年度损益调整”科目核算,在将“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配-未分配利润”科目。
2018-02-08 15:34:12
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