A在公司借了一笔23万的款，分录为借：其他应收款A 贷：银行存款，现在他负责的项目所支出的费用由他自己出，抵借支，一直把借支抵完，如果现在一个项目发生了一万的费用，那我分录是借：主营业务成本-某某项目，贷：其他应收账A，请问这样做分录是对的吗？

宁缺～毋滥 追问

2019-04-24 17:35

我直接做的往来呢

轶尘老师 解答

2019-04-24 17:37

最好注明是备用金。与个人借款区分。

宁缺～毋滥 追问

2019-04-24 17:38

你是说备注那里吗？但是分录还是这样做是吗？

轶尘老师 解答

2019-04-24 17:40

其他应收款-备用金-XXX

宁缺～毋滥 追问

2019-04-24 17:53

后面抵借支的分录是这样，没错吧

轶尘老师 解答

2019-04-24 18:00

这样最好。而且也明确借款的种类。

宁缺～毋滥 追问

2019-04-24 18:08

谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-04-24 18:43

不客气，如果帮到你，请打五星好评。