2015年总公司陆陆续续2年多打款约50万欧元在意大利成立一家门店，前期总公司因无会计管理导致无账目，后来分公司上线开始计账核实公司打款投资50多万欧元，并分别挂待处理财产损溢科目(固定资产及装修费用)30多万，和短期借款科目（分公司亏损向总公司借款）20多万，现在因切换系统变更公司等原因导致往来显示应收意大利分公司3万欧元，意大利分公司正常挂短期借款总公司50万欧元，现在总公司因上线切换系统清理掉了对分公司往来，现在劵商查账显示总公司与分公司往来对不上，并且用公司无法修改账务，需要分公司处理掉短期借款的差额，待处理年末本不应有数字，也需要清理，分公司报表需要体现整体亏损状态

2015年总公司陆陆续续2年多打款约50万欧元在意大利成立一家门店，前期总公司因无会计管理导致无账目，后来分公司上线开始计账核实公司打款投资50多万欧元，并分别挂待处理财产损溢科目(固定资产及装修费用)30多万，和短期借款科目（分公司亏损向总公司借款）20多万，现在因切换系统变更公司等原因导致往来显示应收意大利分公司3万欧元，意大利分公司正常挂短期借款总公司50万欧元，现在总公司因上线切换系统清理掉了对分公司往来，现在劵商查账显示总公司与分公司往来对不上，并且用公司无法修改账务，需要分公司处理掉短期借款的差额，待处理年末本不应有数字，也需要清理，分公司报表需要体现整体亏损状态

答： 然后呢？你的问题是什么呢

您好，老师，我们总公司和分公司在不同的省，分公司是独立核算，总公司与分公司的往来挂的科目是其他应收款-分公司、其他应付款-总公司，由于分公司一直亏损，从总公司给分公司转的备用金，现在这两个科目的金额越来越大，这个要怎么处理呢

答： 同学你好 这个不算投资的吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师你好 我想问一下 总公司分公司的往来科目不一致，在合并报表时怎么抵消

答： 你好 找出原因，调整后，再做合并。