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晶晶老师

职称： 中级会计师,注册会计师,税务师

2019-04-21 18:38

现在已经开始做汇算清缴了，汇算清缴结束后，所得税多退少补，可以申请退税

^V^赖-小懒^o^ 追问

2019-04-21 18:38

如果不找税局申请退款，我们要怎么处理分录，谢谢

晶晶老师 解答

2019-04-22 09:51

先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。
借：应交税费-所得税
贷：本年利润

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现在已经开始做汇算清缴了，汇算清缴结束后，所得税多退少补，可以申请退税
2019-04-21 18:38:21
是看的你本年累计数是不是盈利，是盈利是可以弥补以前年度亏损。
2018-10-19 10:53:23
小规模纳税人应在报第四季度税时进行年度纳税调整。即在第四季度报税时，根据第一季度到第四季度的业务实际情况，对于已缴税额有所调减或增加。例如，如果一家企业的第一季度至第四季度之间皆有业务运作，而第一季度的实际应纳税额高于当季度缴纳的实际税款，则需要在报第四季度税时补缴税款才能正确结清税务。另外，根据《缴费管理条例》规定，小规模纳税人年度纳税调整前，需要缴纳全年的税款，才能合理申报其月度及季度税款。
2023-03-25 14:05:27
您好 请问当时怎么写的分录
2020-08-19 09:25:11
你好，可能税务大厅没有把你点击同步，你让大厅帮你同步下就可以的，，如果还不行，可以去税务大厅申报的
2020-07-04 07:33:03
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