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小惑老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-04-19 09:25

你好你是使用小企业准则吗？

平安 追问

2019-04-19 09:27

是的

小惑老师 解答

2019-04-19 09:42

那你就在本期确认
借：应收账款
贷收入
销项税额
月末转入利润分配

平安 追问

2019-04-19 10:04

本期确认收入，所得税额计算结果不一样，会有税务风险吗？

小惑老师 解答

2019-04-19 10:40

那直接简易处理。借：应收账款
贷利润分配
销项税额

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相关问题讨论
你好你是使用小企业准则吗？
2019-04-19 09:25:06
借：未分配利润或所得税费用 贷：银行存款
2020-06-17 09:44:40
纳税调整明细表里面
2020-04-14 17:25:54
你是小企业会计准则还是会计准则
2024-04-30 15:37:33
一般纳税人增值税申报表在汇算清缴时补报上年漏报的无票收入，主要要填写以下几个内容： 一是根据有关规定填写本期的进项税额和应纳税额，并将其准确反映在本期增值税纳税申报表中。 二是根据税务机关三方对账单，核实漏报的发票，填写税收科目上存在的差异，并将其准确反映在本期增值税纳税申报表中。 三是根据税务机关三方对账单，核实不能开具发票，填写税收科目上存在的差异；同时，在“备注”栏内说明情况，并将其准确反映在本期增值税纳税申报表中。 四是根据漏报发票的不同情况，及时办理补缴税款的手续，以及补开发票等，并将其准确反映在本期增值税纳税申报表中。 拓展知识：企业在申报增值税时，要注意避免重复计算税额，例如，在增值税纳税申报表中，若上期尚未结清的期末结转抵扣税额也出现在本期，将重复计算税额，因此，企业在申报增值税时要注意对期末结转抵扣税额进行核实，以免重复计算税额。
2023-03-01 13:40:52
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