金牌答疑老师解答

张艳老师| 官方答疑老师

职称:注册会计师+中级会计师

回答数:35784个,好评数:35382

您公司是否采用了差额计税方法呢?

2019-04-17,22:07:47

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:老师,是的了,但是我们发票没有按照差额的开具

2019-04-17,22:09:08

张艳老师| 官方答疑老师

您的发票是怎么开具的呢?说一下

2019-04-17,22:12:20

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:收入发票就是收到多少钱就开多少金额了,内容就是旅游服务费

2019-04-17,22:17:27

张艳老师| 官方答疑老师

首先声明老师没有接触过旅游行业的业务,只是这两天有同学问到这个差额计税的问题,我学习了一下,我们做一下交流探讨
我的理解是您仍然可以享受差额计税申报的,需要将35万和24万的扣除金额,填写到附列资料里面(如果是小规模纳税人的话)

2019-04-17,22:32:14

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:如果填在附表中好像就会产生税金,就是要交税吧?

2019-04-17,22:34:37

张艳老师| 官方答疑老师

您公司是否是小规模纳税人呢?

2019-04-17,22:35:51

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:是的了

2019-04-17,22:36:30

张艳老师| 官方答疑老师

那可以按差额后的销售额,判断是否享受免征增值税的政策了?您这个情况是享受免征增值税的。

2019-04-17,22:37:31

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:那我是不是应该把收入35-成本24=11收入填在第一张表中小微企业免征收入哪里了?

2019-04-17,22:40:00

张艳老师| 官方答疑老师

您是要先填写附列资料表的,然后再第10栏中对应栏次中,然后将差额后的销售额填写到“小微企业免税销售额”栏

2019-04-17,22:48:31

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:哦,那老师如果我的收入是25万,成本是15万,也是这样报税吗?

2019-04-17,22:51:51

张艳老师| 官方答疑老师

我的理解是这样的。
为稳妥起见,建议您咨询一下专管员或拨打当地的12366,问询一下老师的思路是否正确。
如有回复不当之处,还请见谅。

2019-04-17,23:22:35

kj_hxi5y4shja59 | 会计达人

追问:非常感谢老师

2019-04-17,23:26:17

张艳老师| 官方答疑老师

您太客气了,我们之间只是交流探讨。不对之处,还请您谅解。
祝您学习愉快,工作顺利!

2019-04-18,09:02:03


送心意

 

答疑老师

张艳老师   金牌答疑

微信扫码,免费提问!

在线提问累计解决68456个问题

张艳老师| 官方答疑老师

职称:注册会计师+中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自会计学堂的张艳老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

在线提问累计解决68456个问题

张艳老师| 官方答疑老师

职称:注册会计师+中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自会计学堂的张艳老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?