汇算清缴纳税调整表提取表间后，之前填坏账损失0.13，提取后怎么还要调增呢？能改成不调整嘛

阡陌红尘。 追问

2019-04-13 18:54

计入营业外支出-坏账损失，没有计提啊

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 18:56

那你在填写汇算清缴时你这块儿怎么填列的

阡陌红尘。 追问

2019-04-13 19:00

填到这两个表里了，纳税调整表里提取后就调增金额0.13，按表里提取后的来嘛

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 19:12

你这个坏账是实际发生还是计提的？

阡陌红尘。 追问

2019-04-13 19:12

实际发生的

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 19:13

图1你不用填写。图1是存在税法和账面差异 才需要填写的

阡陌红尘。 追问

2019-04-13 19:21

不填的话，提取后不用调增啊

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 19:26

你这个实际发生是不用调整的。只是计提的才作调整

阡陌红尘。 追问

2019-04-13 19:27

那实际发生0.13的坏账，用缴企业所得税嘛？

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 19:41

不交纳企业所得税的。同学