计提的坏账损失，借信用减值损失，贷 坏账准备，汇缴之前没有实际发生，需要纳税调整么？如果需要怎么填列，需要在哪张表格填列呢？

鹏鹏考会计 追问

2021-11-12 16:07

如果不冲红，怎么填报表呢，在哪张表？

meizi老师 解答

2021-11-12 16:10

你好；  不红冲 汇算纳税调整表 去调增处理。   其他栏次去   

鹏鹏考会计 追问

2021-11-12 16:27

105090表呢，这里年不有一个应收坏账损失？

meizi老师 解答

2021-11-12 16:29

你好； 这个表格也得填写的 ；资产损失明细表 ；  汇算会涉及很多表格的  

鹏鹏考会计 追问

2021-11-12 16:32

那到底怎么填，老师能不能讲明白？你不讲明白还以为只填那个表了？

meizi老师 解答

2021-11-12 16:35

 看附件 里面 怎么来填写    

鹏鹏考会计 追问

2021-11-12 16:49

如果做了债务重组？有债务重组协议，这部分还需要纳税调增么

meizi老师 解答

2021-11-12 16:53

你好； 没有真实发生的 都要调增 处理的。 是的  

鹏鹏考会计 追问

2021-11-12 17:03

已经发生了啊，有协议不要了？

meizi老师 解答

2021-11-12 17:04

   如果确实发生了  这个是税务认可的坏账损失就可以税前扣除的   ；这可以的 。 因为一开始就说的 没有发生 ；    所以我说的不可以