老师好，我想请教一下，我去年购进税控盘借管理费用贷库存现金借应交税费应交增值税减免贷管理费用年末应交税费借方余额这个业务我现在应该如何做是需转入以前年度损益调整吧具体分录咋做

雪蝶 追问

2019-04-11 09:39

年末不是在借方调整的时候不是应该借调整贷应交税费吗

郭老师 解答

2019-04-11 09:53

你要抵扣不是吗，还是已经抵扣了

雪蝶 追问

2019-04-11 09:54

没有抵扣，在账上

郭老师 解答

2019-04-11 09:57

没有抵扣不做抵扣的分录

雪蝶 追问

2019-04-11 10:05

那应该咋做，现在已经年末应交税费借方余额了

郭老师 解答

2019-04-11 10:10

红冲了就可以

雪蝶 追问

2019-04-11 10:13

是不是今年做借应交税费减免负数贷管理费用负数不用损益调整过度科目了

郭老师 解答

2019-04-11 10:14

金额不大也可以的，

雪蝶 追问

2019-04-11 10:15

金额大的话咋做

郭老师 解答

2019-04-11 10:18

借以前年度损益调整贷应交税费
借利润分配贷以前年度损益调整

雪蝶 追问

2019-04-11 10:41

谢谢

郭老师 解答

2019-04-11 10:47

不用客气的，